10月28日，山東濟寧任城公司圍繞“集約、精益、全面、統(tǒng)籌”財務(wù)管理核心要求，進(jìn)一步完善資金預(yù)算管理體系，推出“4+X”全鏈條戰(zhàn)略強化業(yè)務(wù)預(yù)算管理體系，創(chuàng)新管理提升工作，通過應(yīng)用全鏈條預(yù)算管控工具，對業(yè)務(wù)預(yù)算完成率偏低的情況進(jìn)行了深度分析，制定措施確保全年各項預(yù)算任務(wù)按期完成。

　　“4+X”模式中的“4”是指制定的四項管理措施，“X”指的是加強公司各部門之間的“動態(tài)”管理。任城公司通過“4+X”模式，將四項管理措施與各部門之間緊密相連，根據(jù)實際情況，因地適宜，形成管理合力，實行全鏈條管理戰(zhàn)略。

　　四項管理措施分別是：一是借助全鏈條管理工具。深入各工程的明細(xì)項目，分析執(zhí)行進(jìn)度滯后的原因，及時調(diào)整工作思路，制定解決措施，密切關(guān)注項目的執(zhí)行情況與數(shù)據(jù)治理，確保各項目數(shù)據(jù)信息真實、準(zhǔn)確、完整。通過分析項目預(yù)算執(zhí)行過程中存在的問題，及時進(jìn)行落實整改。從圖紙設(shè)計、完善資料入手，將業(yè)務(wù)預(yù)算細(xì)化和分解，明確各項目預(yù)算的責(zé)任部門。

　　二是強化預(yù)算管控功能。財務(wù)部依托全鏈條預(yù)算管控工具，加強項目實施的全程監(jiān)控，力爭成本均衡支出，增強對業(yè)務(wù)預(yù)算的管控深度，加快預(yù)算管理從分散粗放向集約精益、從條塊分割向統(tǒng)籌管理的轉(zhuǎn)變。

　　三是加強業(yè)績考核。公司建立以財務(wù)集約化考核為指導(dǎo)的項目預(yù)算考核機制，明確部門職責(zé)，確保責(zé)任落實到崗，根據(jù)每月財力集約化項目指標(biāo)得分，對于低于全省平均得分的項目進(jìn)行嚴(yán)厲考核，扣相關(guān)責(zé)任人當(dāng)月的績效考核獎金，并要求制定提升指標(biāo)得分的具體實施方案;對于指標(biāo)得分位列全省前列的，業(yè)績考核給予適當(dāng)加分。調(diào)動員工的工作主動性。

　　四是加強業(yè)務(wù)培訓(xùn)。組織各部門學(xué)習(xí)全鏈條預(yù)算管理工具。加強各項目部室專工運用全鏈條預(yù)算管控工具熟練程度，通過全鏈條預(yù)算分析能全面了解項目執(zhí)行情況。針對以往個部門互相推脫責(zé)任的問題，任城公司認(rèn)真學(xué)習(xí)省公司下發(fā)的全鏈條預(yù)算管控工具，并導(dǎo)出項目明細(xì)表格，針對實際采購申請金額、發(fā)票校驗金額、物資出入庫金額、已完成項目支出等指標(biāo)進(jìn)行了詳細(xì)分析說明，現(xiàn)場明確了個指標(biāo)的責(zé)任部門，確保下月提升項目進(jìn)度。

　　“X”指加強部門之間的溝通和協(xié)作，實行“動態(tài)”管理。 各業(yè)務(wù)主管部門加強項目預(yù)算執(zhí)行的督導(dǎo)，按月匯報項目具體施工進(jìn)度，加強具體工作中“橫向”與“縱向”的溝通，確保項目數(shù)據(jù)的完整性、準(zhǔn)確性與規(guī)范性，同時引導(dǎo)各部門加強與上級對口部門的溝通，明確數(shù)據(jù)口徑，及時導(dǎo)入相關(guān)系統(tǒng)，保證預(yù)算項目執(zhí)行的及時性和有效性。針對在業(yè)務(wù)預(yù)算執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題共同分析，協(xié)商解決。齊心協(xié)力做好業(yè)務(wù)預(yù)算工作。(姜玲)